在儒释道文化温床上诞生和中国戏曲同步，莆仙戏也是在巫和优的基础上演变而成。莆仙地区巫岘自古十分兴盛，宋代莆田诗人刘克庄在《后村先生大全集》里有不少咏叹巫岘与民俗活动的篇章，巫受到全社会信仰。不少道士在民间深入各村社，为黎庶祈福禳灾。他们的法事活动所积淀的音乐、歌舞表演也为莆仙戏所吸取，莆仙戏里就有二十多首音乐来自道教。某些道教科仪也具备戏曲雏形。莆仙戏的表演程式“里外包”、“穿花法”、“双吊旗”就是源于道教排场。源于巫的木偶戏在唐代已经开始演故事，莆仙戏也从木偶戏吸收大量表演艺术。

佛教在西晋时传入七闽，唐·咸通间，福州玄沙寺主持宗一法师“南游莆田，县排百戏迎接”。五代时莆田的寺庙庵堂已有几百个之多，莆仙戏的起源与佛教的变文经文关系甚大，许多演唱形式，完全借鉴吸收讲经的某些艺术手段。宋代莆仙地区还流行类似唐代变文看图说佛经的故事。莆田广化寺大殿前两座石幢，一幢刻有经文和罗汉像，另一幢专刻歌舞活动，证明该寺唐五代时期歌舞百戏的繁兴。莆仙戏现存曲牌“迎仙客”、“胜春花”、“白空词”和田公元帅“踏棚”中都唱“啰哩嗹”。“啰哩嗹”源于西晋佛教《北涅槃经》的咒语。《目连》戏中的“叹佛”、“海会”等也是吸收佛教音乐。

唐、宋时朝莆田科举鼎盛，不少人在京城及全国各地做官，莆仙地区产生不少文化巨子：徐寅、蔡襄、郑樵、刘克庄等学识渊博，精通音律；唐代阮鹏、宋代郭钧皆是朝廷协律郎，宫廷音乐家；北宋蔡京主持总裁朝廷礼乐“大晟乐”；宫廷音乐通过他们流入莆仙地区。莆仙戏现存音乐与唐宋大曲同名者12首；与唐宋词曲同名者80多首；与金诸宫调同名者8首；与南宋唱赚同名者5首；与宋元南戏同名者143首。

与此同时宫廷的优戏也传入莆仙地区。宋代莆仙官宦家班家乐兴盛，文人雅士也以歌舞音乐待客。莆田方叔梅是个塾师，“买歌妓数十人”，家中整日“笙箫鼓琴歌舞，以娱宾客”；蔡京之子蔡攸“短衫窄袖，涂抹青红”与宋徽宗在宫中大演“秘戏”，其在枫亭的子侄也拥有大批家妓家乐。仙游陈洪进，五代时据漳、泉二州，宋初职授节度使，进驻泉州时，其军傩、军乐“前歌后舞进此城”，说明当时莆仙歌舞戏剧的普及。